Saldireserve
In onderstaande tabel is de ontwikkeling saldireserve opgenomen. De mutaties zoals opgenomen en vastgesteld bij de stadsrekening 2016 zijn meegenomen in deze tabel en tevens is de besluitvorming over de zomernota 2017 meegenomen. Ten opzichte van de Zomernota is er een wijziging waar deze doorkijk rekening mee houdt. Deze wijziging wordt na de tabel toegelicht.
bedragen * € 1 miljoen | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
beginstand | 57,6 | 67,6 | 74,9 | 86,6 | 107,8 | 127,7 | |
Structurele mutaties | |||||||
Behoedzame omgang financieringsresultaat | ZN '15 | 1,3 | 1,3 | 1,3 | 1,3 | 1,3 | 1,3 |
Voordelen 2017 en later naar saldireserve | SB '16 | 3,6 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 |
Saldi 2017 en verder naar saldireserve | SB '17 | -0,1 | 2,6 | 3,0 | 4,9 | 4,9 | 4,9 |
Verlaging structurele storting | ZN'17 | -1,8 | -1,8 | -1,8 | -1,8 | -1,8 | -1,8 |
Saldi 2018 en later naar saldireserve | SB '18 | 1,6 | 4,7 | 6,6 | 7,8 | 7,8 | |
Exploitatie KKG | SB '12 | -0,3 | -0,3 | -0,2 | -0,2 | -0,1 | -0,1 |
Bespaarde rente reserve | 2,4 | 2,7 | 2,9 | 3,2 | 3,7 | 4,2 | |
Incidentele mutaties | |||||||
Maatwerk interventie | 0,8 | ||||||
Planexploitaties VGP februari 2017 | 1,6 | 0,3 | 0,2 | 3,0 | -0,1 | 0,3 | |
Tussentijdse winstneming Bijsterhuizen | ZN'17 | 1,5 | -1,0 | -0,5 | |||
Bijstelling dotatie voorzieningen GREX-en | -0,5 | -0,6 | -0,6 | -0,6 | -0,6 | -0,6 | |
Aanpassing rekenrente planexploitatie (VGP2018) | ZN'17 | 5,8 | |||||
Bastei: verkoopopbrengst t.g.v. saldireserve ipv project | ZN'17 | 0,5 | |||||
Bijdrage Koers West | -1,2 | -1,2 | -1,2 | -1,2 | -1,2 | -1,2 | |
Levensduur verlengd onderhoud activeren | 5,0 | 4,5 | 4,1 | 3,7 | 3,3 | 2,9 | |
Financieel tekort werk, inkomen armoede | ZN'17 | -3,4 | -1,5 | ||||
Financieel resultaat vluchtelingen uit reserve | ZN'17 | 0,3 | -0,8 | -0,1 | |||
Kosten verhoogde asielinstroom | -0,4 | ||||||
Overhevelingen | |||||||
Uitvoering toelage hulp bij het huishouden | -0,6 | ||||||
armoedebeleid | SW'16 | -0,1 | |||||
valkhofkwartier | SW'16 | -0,3 | |||||
vernieuwing gemeentelijke website | SW'16 | -0,3 | |||||
toegeleiding statushouders naar werk en opleiding | SW'16 | -0,2 | |||||
HOV Slotemaker de Bruineweg | SW'16 | -0,3 | |||||
Wepod | -0,1 | ||||||
Claims en verwachtingen | |||||||
Toegankelijkheid gebouwen | -0,4 | ||||||
Warmtenet 2.0 | -1,0 | ||||||
Watersport nevengeul | -1,5 | ||||||
Pilot stimuleren woningen in middeldure huur | ZN'17 | -0,3 | -0,7 | ||||
Sociale huur Molukkenstraat | ZN'17 | -1,0 | |||||
Bastion: herschikking middelen | ZN'17 | 0,4 | |||||
Exploitatie saldo zomernota 2017 | ZN'17 | -3,1 | |||||
Stand ultimo | 67,6 | 74,9 | 86,6 | 107,8 | 127,7 | 148,1 |
Het verloop van de saldireserve is op twee onderdelen anders dan in de Zomernota 2017. Hieronder wordt dit toegelicht.
Saldi 2018 en later naar de saldireserve
In het deel nieuwe voorstellen stellen wij, net als voorgaande jaren, voor om de voordelige saldi in de jaarschijven toe te voegen aan de saldireserve. In de doorkijk van de saldireserve houden wij hier alvast rekening mee.
Bijstelling dotatie voorzieningen GREX-en
In het VGP 2017 hebben we uitgelegd dat de nieuwe BBV-regels het niet meer toestaan om de rente op eigen financieringsmiddelen toe te rekenen aan grondexploitaties. Dit leverde vorig jaar een fors toevoeging op aan de saldireserve van € 7 miljoen. Aan de andere kant betekent dit ook dat we de rente die nodig is om de voorzieningen grondexploitaties op peil te houden, niet meer toe mogen rekenen aan de grondexploitaties, maar moeten dekken uit de saldireserve.
De jaarlijkse toevoeging aan de voorziening halen we vanaf 2017 dus uit de saldireserve, in 2017 t/m 2021 is hiervoor een onttrekking voorzien van ca. € 0,9 miljoen (VGP 2017). Dit is meegenomen in de regel 'Planexploitaties VGP februari 2017'. Bij de Stadsrekening 2016 is, in aanvulling op het VGP, besloten om de voorziening Waalsprong op te hogen. Hierdoor wordt ook de rente samenhangend met de voorziening hoger. Deze herrekening is nu bij de stadsbegroting gemaakt en meegenomen in de doorkijk saldireserve. Dit betekent dat we rekening met hogere dotatie aan de voorzieningen voor de grondexploitatie met jaarlijks € 6 ton. In totaal onttrekken we dan € 1,5 miljoen uit de saldireserve om de voorzieningen waardevast te houden. In het aankomend VGP zal dit verwerkt worden.